סעיף 147 לחוק הירושה: מה קורה כאשר המוטבים הרשומים בקרנות אינם היורשים ?

כללי ברירת המחדל של חוק הירושה (המוכרים משפטית כ"ירושה על פי דין") חלים כאשר אדם הולך לעולמו מבלי שהותיר אחריו צוואה תקפה. במצב כזה, שבו אין צוואה המבטאת את רצונו האישי של המנוח, החוק קובע מראש את אופן חלוקת העיזבון ואת זהות הנהנים ממנו.כללי החלוקה המרכזיים על פי דין המפורטים במקורות הם:זהות היורשים: בהיעדר צוואה, היורשים החוקיים הם בני משפחתו הקרובים של המנוח. הזכאים לירושה כוללים את בן או בת הזוג של המנוח, ילדיו, ובהיעדרם, נכדיו, הוריו או אחיו,החלוקה בין בן הזוג לילדים: במקרה השכיח שבו המנוח הותיר אחריו גם בן/בת זוג וגם ילדים, ברירת המחדל היא שהעיזבון יחולק ביניהם באופן הבא: מחצית מהעיזבון תעבור לבן או בת הזוג, והמחצית השנייה תעבור לילדיו של המנוח.חלוקה שוויונית בין הילדים: חלקה של הירושה שעובר לילדיו של המנוח (המחצית השנייה) יחולק ביניהם בחלקים שווים.מעמדם של ידועים בציבור: סעיף 55 לחוק הירושה משווה את מעמדו של "ידוע בציבור" למעמדו של בן זוג נשוי לעניין ירושה על פי דין. לכן, אם בני הזוג חיו חיי משפחה וניהלו משק בית משותף, ובשעת הפטירה איש מהם לא היה נשוי לאדם אחר, בן הזוג הנותר בחיים יירש את חלקו בדיוק כפי שהיה מקבל לו היו נשואים כדת וכדין (קרי, מחצית מהעיזבון), כל עוד אין הוראה אחרת בצוואה.חשוב להדגיש כי כללי חלוקה אלו מתייחסים לאופן חלוקת העיזבון. בטרם מחלקים את הרכוש בין היורשים, יש לקבוע תחילה מהו היקף העיזבון, כלומר, אילו נכסים שייכים לנפטר ואילו לבן זוג.  רק לאחר תיחום היקף הנכסים שמרכיבים את העיזבון, הוא יחולק ליורשים בהתאם לכללי ברירת המחדל של חוק הירושה.

על פי כללי לשכת עורכי הדין (התעריף המינימלי המומלץ), תש"ס-2000, שכר הטרחה המעודכן לעריכת צוואה עומד על: ·         עריכת צוואה רגילה (צוואה ליחיד): 2,161 ש"ח +מע"מ. ·         עריכת שתי צוואות הדדיות (לבני זוג): 3,159 ש"ח + מע"מ. חשוב לציין כי תעריף לשכת עורכי הדין הוא המלצת מינימום בלבד ואינו מחייב. כל עורך דין רשאי לגבות שכר טרחה שונה בהתאם למורכבות התיק.

מהי צוואה ליחיד?צוואה ליחיד (או צוואה רגילה) היא מסמך משפטי המשקף אך ורק את רצונו החופשי של המצווה. בצוואה זו אין אינטרס הסתמכות של היורשים, והמצווה נהנה מחופש מוחלט לשנות או לבטל את הצוואה בכל עת באופן חד-צדדי עד יום מותו. כל התחייבות המגבילה זכות זו, בטלה. בעת פרשנות הצוואה, בוחנים אך ורק את אומד דעתו של המצווה היחיד מתוך לשון הצוואה והנסיבות.  איך עושים צוואה הדדית?כשבוחנים איך עושים צוואה הדדית, המפתח הוא שהיא נערכת על ידי בני זוג ומבוססת על אינטרס הסתמכות הדדי. ההוראות שקובע בן זוג אחד הן תמונת המראה להוראותיו של השני, והן לא היו נערכות לולא הן. היא יכולה להיערך במסמך אחד משותף או בשני מסמכים נפרדים בו-זמנית, והזוכים יכולים להיות בני הזוג עצמם או צד שלישי (כמו הילדים). בשל אינטרס ההסתמכות, חוק הירושה (סעיף 8א) מגביל את היכולת לבטלה חד-צדדית:  בחייהם של בני הזוג: ביטול דורש הודעה בכתב למצווה השני, המבטלת אוטומטית את שתי הצוואות.  לאחר מות אחד מבני הזוג: בן הזוג שנותר בחיים יוכל לבטל את צוואתו רק אם יסתלק מחלקו בעיזבון (אם טרם חולק) או ישיב את מה שירש מכוח הצוואה ההדדית.

הסכם ממון וצוואה הינם נפרדים ומצויים תחת הסדרים שונים. אך יש לזכור כי הם ממלאים תפקידים משלימים: היקף העיזבון מול אופן החלוקה: הסכם ממון קובע אילו נכסים שייכים לנפטר וייכנסו לעיזבון. הצוואה קובעת למי יחולקו אותם נכסים לאחר המוות.  רצון היחיד מול הסכמה זוגית: הסכם ממון הוא חוזה דו-צדדי הדורש הסכמת שני בני זוג ואישור בית משפט כדי לשנותו. צוואה היא חד-צדדית וניתנת לשינוי חופשי בכל עת על ידי המצווה.  הדרת יורשים: ככלל, הסכם ממון אינו יכול להדיר יורש חוקי או להעניק זכויות ירושה. סעיף 8 לחוק הירושה קובע כי הסכם בדבר ירושתו של אדם, בטל. הדרך החוקית היחידה לקבוע יורשים או לנשל היא באמצעות צוואה. בפסיקה נקבעו גם חריגים לכלל זה.

אין חובה משפטית לערוך צוואה כדי שידועה בציבור תירש. סעיף 55 לחוק הירושה מעניק לידועים בציבור זכות ירושה אוטומטית על פי דין, בדיוק כמו לבני זוג נשואים, בהתקיים שלושה תנאים מצטברים בעת הפטירה: ניהול חיי משפחה, ניהול משק בית משותף, והכל בתנאי שמי מבני הזוג לא היה נשוי לאדם אחר.   זכות הירושה האוטומטית של הידועה בציבור קיימת רק אם אין הוראה אחרת בצוואה שהשאיר המנוח. מעבר לכך, ללא צוואה ברורה, הידועה בציבור תיאלץ לעבור מאבק משפטי מורכב מול הילדים או היורשים האחרים של המנוח כדי להוכיח את מעמדה. לכן, מומלץ לפנות לעורכת דין לענייני צוואות בפתח תקווה על מנת למנוע מראש סכסוכים צפויים וחוסר וודאות.

צירוף אישור רפואי לעריכת צוואה (תעודת רופא מזמן אמת) מומלץ מאוד, ולעיתים הכרחי, במצבים הבאים:  אשפוז ומחלה קשה: כאשר המצווה מאושפז, סובל ממחלה קשה או סופנית, או מטופל בתרופות חזקות המשפיעות עליו. עורכי דין רבים יסרבו להחתים מצווה בבית חולים ללא תעודת רופא המאשרת כשירות.  הדיפת טענות לפסלות בעתיד: אישור רפואי מיום עריכת הצוואה, המעיד כי המצווה צלול ובדעה מלאה, מקשה מאוד על קרובי משפחה מאוכזבים לטעון בדיעבד להעדר כשירות או להשפעה בלתי הוגנת.  הוכחת הבנת טיבה של צוואה: האישור מוכיח שהמצווה התמצא בזמן ובמקום, הכיר את היקף רכושו ואת זהות יורשיו, ופעל מרצונו החופשי.

האם מותר לילדים לסייע להורים ליצור קשר עם עורך דין?כן, אבל אך ורק כסיוע טכני גרידא. מותר לילד לעזור להורה המאושפז או המתקשה ליצור קשר עם עורך דין או לתאם פגישה. כדי שהצוואה לא תפסל, על הילד הנהנה להקפיד שלא לשוחח עם עורך הדין על תוכן הצוואה, לא להשפיע על הוראותיה ולא להיות נוכח בחדר במהלך החתימה. מעורבות מעבר לכך עלולה להיחשב כמעורבות פסולה ולפסילת הצוואה.  האם נוכחות נהנה בעת עריכת צוואה פוסלת אותה?כן, נוכחות נהנה בעת עריכת צוואה בחדר מסכנת באופן דרמטי את תוקף המסמך. סעיף 35 לחוק הירושה קובע כי הוראת צוואה המזכה אדם שלקח חלק בעריכתה, בטלה. נוכחות בחדר בעת הכתיבה, ההקראה או החתימה מהווה אינדיקציה חזקה ל"השפעה בלתי הוגנת" ולמעורבות פסולה. בפסקי דין שבהם אושרה צוואה, הוכח כי הנהנים המתינו באופן מוחלט מחוץ לחדר. לעומת זאת, במקרים שבהם הנהנים היו מעורבים, שילמו את שכר הטרחה ונכחו בתהליך, בתי המשפט פסלו את הצוואות והגדירו את המנוח כ"חומר ביד היוצר" של הילדים.

כדי להגיש התנגדות לצוואה השפעה בלתי הוגנת, בית המשפט בוחן אם התקיימה תלות מקיפה של המצווה בנהנה, באמצעות ארבעה "מבחני מרום". תלות גופנית לבדה אינה מספיקה להעברת נטל ההוכחה:  מבחן העצמאות: בדיקת מצבו הגופני והקוגניטיבי של המצווה. קוגניציה תקינה יכולה לחפות על תלות גופנית (כמו אדם סיעודי אך צלול לחלוטין).  מבחן הסיוע: האם הנהנה היה ה"משענת העיקרית" והמסייע היחיד של המצווה.  מבחן הבידוד: האם המצווה היה מבודד מסביבתו ומנעו ממנו קשר חופשי עם העולם ועם קרובים אחרים.  נסיבות העריכה: מידת מעורבותו של הנהנה בהכנת הצוואה.

בעת עריכת "צוואה בעדים", על המצווה להביא את הצוואה הכתובה בפני שני עדים ולהצהיר בפניהם "זו צוואתי". על העדים לחתום באותו המעמד על גבי הצוואה ולגבות את הצהרת המצווה. תפקידם הוא טכני-הצהרתי של אימות החתימה והרצון. חוק הירושה (סעיף 35) אוסר על עד לצוואה להיות נהנה ממנה, עד שנהנה מהצוואה, הוראתו מבוטלת אוטומטית.

בהחלט. עקרון "חופש הציווי" הוא עקרון-על בדיני הירושה, והמשמעות המרכזית שלו היא הבטחת זכותו המוחלטת של אדם לשנות, לעדכן או לבטל את צוואתו בכל עת שירצה, עד יומו האחרון.  החוק מגן על זכות זו ולכן, הוראה המגבילה את האדם מלשנות או לבטל את הצוואה בעתיד, מבוטלת אוטומטית.  מתי בכל זאת חופש הביטול מוגבל? המקום היחיד שבו חופש הביטול נסוג מעט הוא בעת עריכת שתי צוואות הדדיות (לבני זוג). מאחר שצוואה הדדית מבוססת על אינטרס הסתמכות של שני בני הזוג, חוק הירושה (סעיף 8א) קובע תנאים נוקשים לביטולה:  אם שני בני הזוג בחיים: הביטול דורש מסירת הודעה בכתב למצווה השני, פעולה שמביאה לביטול אוטומטי של שתי הצוואות. לאחר מות אחד מבני הזוג: בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל או לשנות את צוואתו, יוכל לעשות זאת רק אם יסתלק לחלוטין מחלקו בעיזבון המנוח (אם הרכוש טרם חולק) או ישיב בפועל את כל מה שירש מכוח הצוואה ההדדית (אם העיזבון כבר חולק).